在实际报销中，财务专员经常会遇到这一种那样的问题，比如拿到的发票没法报销怎么办？怎么来辨别发票是合规的？ 针对这些疑问，今天悦报销小编就和大家来讲讲费用报销的要求和发票的要求。

  费用报销是指业务发生以后取得了原始凭证，依规定的审批流程办理经费的结算活动。报账的会计严格按照行政事业单位的各项费用支出的标准执行，节约使用各项资金，提高经费的使用效率，对专项资金做到专款专用，用来保障单位的各项工作的正常的运转。

  票据的整理要求：报销人在报销之前需要事先整理好各种单据的类别，时间，批次，项目接着进行分类。按照一定的标准，准确的粘贴在报销单据的后面，单据的数量比较烦杂的要写清报销明细清单附在后面。单据分类不清楚，粘贴不规范的就要改正，不改正的财务有权拒绝受理。

  费用报销的时候，需要实事求是，准确无误，有明确的发生原因，费用项目，发生的时间，地点，金额和报销人，审批人。

  从管理办法中我们正真看到，费用报销必须要有真实性、合法性、关联性和扣除凭证。

  费用报销的过程中，需要很多证明业务的真实性要件，假如没有这些实质性的要件支持，财务的核算就存在很大的漏洞，公司利润的合理性会受到质疑，费用报销的时候，要遵守真实性的原则。

  某企业在2019年7月份，购入原材料，支付的款项价税合计116万元，取得增值税专用发票，2019年8月份，主管税务机关电话通知，这个发票认定是走逃企业开具的发票，是异常的凭证，要求企业在进项税转出，这样的一种情况下要怎么样处理呢？我们结合相关的规定就能判断出怎么样处理了。

  发票虽然能作为计入账目的凭证，但是不能开发票的业务该怎么办呢?怎么取得凭证呢？我们看下面的案例

  如果没有发票怎么报销呢？财务人肯定会经常听到这句话，业务人员借支备用金以后，不还不报，一问为公司花了，再一问没有发票，接着问怎么平账呢？碰到这样的一种情况怎么办？沟通多半没有用，因为这里面有个人利益，没发票就没对证，多爽。解决之道是说服老板带头规范，否则就一直挂账吧。

  发票是发生的成本、费用或收入的原始凭证。发票主要是公司的做账依据，也是缴税的费用凭证。员工用发票主要是来报销的。

  根据国家税务总局2018年第41号公告《关于增值税电子普通发票使用有关事项的公告》的规定：全国统一启用新的发票监制章，2018年12月31日后旧版监制章的发票不能继续使用。

  6、盖旧版的发票专用章，或同时盖新版、旧版发票专用章。有这样一些问题的发票都是废票。

  费用报销中，经常会遇到很多没有遇到的过的细节，在处理这样一些问题的时候肯定要严格按照税务总局管理办法去报销，更多费用报销制度的学习欢迎关注悦报销网站！